审计处领导班子任期总结

（2011-2014）

三年来，审计工作在省教育厅、学院党委和行政的正确领导下，围绕上级指导精神和学院的中心工作，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的方针，树立“三个服务”的思想，始终坚持以制度建设、队伍建设、作风建设、软硬件设施建设为抓手，以规范工作流程、增强制度执行力、发挥审计“一帮二改三促进”的作用为主线，扎实开展财务审计、工程审计、干部经济责任审计等各项工作，进一步规范了学院经济活动秩序、促进了财务的规范管理与安全运行、进一步加大了内控制度的执行力、提高了资金的利用效益，发挥了审计的监督和服务职能，为学院健康、和谐、可持续发展发挥了应有的作用。

一、始终坚持审计队伍的内涵和能力建设，进一步提高人员理论修养、业务技能、工作能力和自律意识

1.坚持政治理论的学习，积极完成各项规定的学习内容。三年来，我们认真学习领会“十八大”精神、中央全会精神、习总书记系列讲话和学院规定的政治理论学习内容，积极组织参加10余次专家、学者的报告会。在党的群众路线教育实践活动中，认真组织部门的党员、干部完成十项规定的学习内容，重点学习了焦裕禄精神，通过不间断的学习，丰富了大家理论知识，不断提高了干部队伍的理论修养和政治鉴别能力。

2.认真学习上级部门的文件精神，落实各项工作任务。一是认真学习教育厅每年下发的《关于做好教育系统审计工作的通知》和《关于做好教育系统科研经费检查的通知》等，并根据《通知》精神，明确工作重点，扎实开展审计工作；二是认真学习贯彻《十大赌博正规信誉网址校内招标工作的若干规定》、《十大赌博正规信誉网址关于印发经济活动立项管理办法等文件的通知》（院发[2014]42号）等，吃透文件精神，把准工作流程，明确审计职责，严格贯彻落实。

3.坚持法规学习和业务培训不动摇。三年来，我们一直把审计法规学习和业务培训作为审计重点工作之一，制定年度《审计业务学习培训计划》，坚持集中学习培训的人员、时间、内容三保证，三年来，共完成72次150余学时的集中学习活动，先后学习了《审计法实施条例》、《高校内部审计指南》、《河南省教育系统审计实施办法》、《内部审计规定与内部审计准则》等等，在学习过程中，注重学习内容与审计工作实际相结合，开展各项研讨和研究工作，使大家进一步掌握相关法规和规范，以提高在实际工作中的综合能力和应用能力。

4.积极开展审计人员后续教育工作。三年来，我们先后组织参加省教育厅审计处、内审协会、省高校基建学会、洛阳市审计局组织的审计人员后续教育培训班、研讨班13期，共19人次，不仅实现在岗人员全部持证上岗的要求，也进一步提升了队伍的业务技能。

5.加强审计人员自律教育与管理，落实党风廉政建设责任制。一是十分重视对审计人员法律、法纪和廉政教育工作，强化职业道德和廉政自律建设，人人签订《廉洁自律承诺书》，牢记“八项不准”，坚守“七条底线”，恪守职业道德、严守审计纪律；二是进一步规范审计程序，坚持依法依规审计，在审计前能够深入工作实际，深入调查研究，在审计中能够严肃认真，实事求是，对审计结果能够客观公正，严谨准确，并主动接受监督。

6.积极开展机关作风建设活动。按照学院党委办公室、院长办公室、机关党委《关于进一步加强机关作风建设的实施意见》的精神和要求，认真学习领会，制定《审计处关于加强作风建设的实施办法》，积极开展“做好三个服务，树立优良作风”活动，通过推行“首问负责制”、“限时办结制”、置牌上岗、使用文明用语、规范工作流程、完善“办事指南”等一系列活动，不断增强了队伍的服务意识，提高了服务教学、服务系部、服务师生的水平和能力。

7.坚持“走出去”，积极吸收和借鉴兄弟院校的成功经验。结合新展开的审计工作内容和在工作实际中遇到的瓶颈和困惑，我们先后到郑大、河大等高校进行学习和调研，借鉴兄弟院校成功做法和经验，进一步开阔了大家的视野。

二、完善制度，规范程序，为学院经济活动开展提供制度保障

1.构建学院经济活动制度体系，为学院经济活动规范、有序开展提供保证。按照学院重点工作安排和要求，我们在认真学习、研讨《招标投标法》、《招标投标法实施条例》、《政府采购法》、《合同法》、《验收制度》等相关法律法规的基础上，借鉴兄弟院校的经验，紧密结合我院的工作实际和相关部门已有的制度，经过充分论证、调研和广泛征求意见，形成了《十大赌博正规信誉网址经济活动立项管理办法》、《十大赌博正规信誉网址物资招标采购管理办法》、《十大赌博正规信誉网址工程建设招标管理办法》、《十大赌博正规信誉网址小型维修工程招标管理办法》、《十大赌博正规信誉网址经济合同管理办法》、《十大赌博正规信誉网址经济活动项目验收管理办法》，使学院经济活动形成了立项、招标、合同、验收环环相扣的制度体系，审计处作为经济活动管理审计监督最后一道关口，严格监督和落实制度执行力。

2.完善内审制度，完成《审计制度汇编》。根据《审计法》、《审计法实施条例》、《河南省教育系统审计实施办法》等法律法规，三年来，先后制定和修订了《十大赌博正规信誉网址建设工程全过程跟踪审计暂行办法》、《十大赌博正规信誉网址财务审计实施办法》、《十大赌博正规信誉网址科研经费审计暂行办法》、《十大赌博正规信誉网址中层领导干部经济责任审计实施办法》、《十大赌博正规信誉网址招标项目预算及标底编制实施办法》等，为开展各项审计工作提供了制度上依据和保障，并完成了《十大赌博正规信誉网址审计制度汇编》。

3、进一步制定和落实部门内部管理工作制度。三年来，先后制定《审计处处长办公会议制度》、《审计处工作制度》、《审计处印章管理和使用办法》、《审计报告编号管理办法》等，进一步提高了内部管理工作的规范性。

4、进一步规范审计工作流程。先后完善了《经济责任审计工作方案》、《修缮工程项目审计工作程序》、《修缮工程项目审计流程图》、《基建、修缮工程项目送审资料登记表》等，进一步规范审计工作程序，开辟网上办事指南，方便了服务对象。

三、进一步加强软硬件设施建设，积极为开展审计工作做好基础性保障

1.利用有限资金，不断改善办公条件。根据审计工作的需要，三年来，我们利用审计专项资金，投入近3万元先后更换了6台电脑主机和4台显示器，投入1.5万元，购买了2台笔记本电脑，为日益增多的审计业务提供了硬件保障，同时，坚持每年增订《洛阳市造价信息》双月刊，购买审计工具书和各种专业学习书籍，方便了大家的学习和工作，也回应了实践教育活动群众的呼声。

2.购买审计软件，制定审计模板，不断加强审计软件建设。一是根据财务审计工作的需要，2014年我们又投入2万余元，购买财务审计软件，目前，已运用到财务审计工作中，进一步提高了财务审计的规范化和科学化。二是在总结财务审计、干部经济责任审计工作实例基础上，积极总结审计工作结果，制定并逐步完善了财务审计、干部经济责任审计的模板，为今后开展审计业务打下了良好的基础。

四、突出重点，注重实效，扎实开展学院内部审计工作

1.按照学院本科教学评估的要求，认真做好部门评建和学院创建工作。一是按照学院本科教学合格评估的要求，我们成立审计处评建工作领导小组，明确任务，责任到人，统一组织领导。完成了《审计处本科教学评估工作自查报告》，定期上报的《会议纪要》、《工作计划》等支撑材料，保质保量地完成了我处本科评估各项工作任务。二是围绕学院评估创建工作中心，积极做好审计监督与服务工作。按照学院本科评估工作的总体部署，学院基本建设、维修、装修工程、设备采购等任务繁多，为了确保各项工作顺利进行，按照《十大赌博正规信誉网址校内招标工作若干规定》，我们认真、及时地做好各项工程项目的标底制作、预算审计和物资采购的预算审核工作，保证了学院工程招标、物资采购正常进行。三是积极做好评估改造工程验收、现场勘验、决算审计工作。学院本科评估改造工程涉及所有教学系部、食堂、宿舍、运动场、校园环境等方方面面，工程项目达130余项，涉及资金2300余万元，在验收中，严格把好工程量的复核和工程质量的验收关，目前，已全部完成决算审计工作，为服务于评估顺利通过奠定了基础和提供了保障。

2、积极发挥审计在学院经济活动中的事前监督和事后控制作用。为把好审计工作在学院经济活动中的最后一道关口，我们注重发挥审计对经济活动事前和事中的过程监督与事后控制的作用，进一步规范工作程序，不断增强制度的执行力，积极参与事前考察、物资采购、合同签审、招标过程、工程变更、施工签证、质量验收等各项经济活动中，突出了对重点环节和重点部位的监督力度。三年来，我们参与工程项目招投标73次，事前考察20次，合同审签149项，物资采购招标36次，施工过程及工程项目变更、施工签证25项，质量验收220余项，发挥了审计的监督职能。

3、加强财务审计工作，促进财务管理规范化，保证资金安全和使用效益。一是完成了后勤服务集团2009-2010年财务收支审计工作，审核资金2,176.4万元，并监督完成相关整改工作，进一步帮助规范了二级财务管理工作。二是完成院办工厂2013年7月份以前财务及资产状况的摸底工作，涉及资金1.7亿元；2014年上半年，完成院办工厂2011-2013年财务审计工作，审核资金21,337.7万元。进一步核实了工厂财务收支、资产盈亏、负债等情况，为院办工厂今后的改革提供决策参考；三是完成了我院自2011年以来重大科研项目经费的自查工作，涉及项目25项，资金710余万元，为学院科研经费科学化、规范化管理提出合理化建议。四是认真做好设备及物资采购招标预算审计工作，涉及项目14项，资金1,355万元，保证了物资采购招标工作的顺利开展，也为学院节省了资金。

4、完成了转岗和离任干部经济责任审计工作。一是完成2011年干部换届后18名中层正职（主持工作的副职）经济责任审计工作，涉及到15个处级部门，在审计过程中，查验固定资产8,522台件，共计3,659.4万元，审核部门业务经费、专项经费、科研经费、创收和学生活动经费等资金总计1,581.5万元，审计组提出37条审计意见和建议。二是完成2013、2014年后对7名先后退居二线正处级领导干部的离任审计工作，共审验7个部门固定资产150,107台件，总价值66,670,128元；审计部门的各项经费共计125,705,187.85元。

5、加强工程审计的审核与监督工作，发挥内审的主导作用，审计效益明显。我们始终把基本建设和修缮工程作为内审工作的重点，采取有效措施，规范学校基建、零星工程和维修项目竣工决算、财务结算等环节的审计工作，严格把好决算审核关，提高了资金使用效益。三年来，一是组织完成基建工程预算审计（制定标底）项目3项，预算金额538.9万元，招标合同金额451万元，审减金额87.9万元；二是组织完成工程量清单和控制价制作17项工程22个标段，总控制价2,909.26万元，总中标价2,618.27万元。三是组织完成结算审核项目202项，送审金额16,356.7万元，核减金额1,961.9万元，取得了较好的审计效果，为学院节约了建设资金。

五、明确目标，积极创新，努力为学院转型发展服务

三年来，审计工作在制度、手段、方法和理念上不断创新，在队伍的能力建设、内控制度的完善、制度的执行力、学院经济活动规范运行、审计质量和效益的提高上都取得了长足的进展，但我们也清醒地看到还存在着不足和差距。

1、进一步加强学院经济活动制度的学习、宣传和贯彻，以增强制度的执行力。学院经济活动立项、合同、验收制度是新制定并刚刚开始执行，招标的三类制度是在学院相关部门已有制度基础上，增加了国家新颁布和新修订的法律法规及河南省新修订的相关法令的内容，在实施过程中，与以前的工作秩序、规范要求有所不同，作为需要把好最后一道关口的审计部门，更要掌握文件的内容和精神，才能确保制度的严格执行，以防止在工作中出现偏差。

2、不断加强法律法规的学习和研究，进一步完善各项内审工作制度。审计工作所涉及的政策性、法规性比较强，随着国家法律法规（如财经法规刚刚修订完成）不断修订和完善，内部审计制度的修订和完善将永无止境。

在“十八大”精神指引下，在省教育厅、学院党委和行政的正确领导下，在相关部门的大力支持下，三年来，审计工作较好地发挥了监督和服务职能，但随着学院的转型发展，审计工作也将面临新的任务和挑战，我们将不断开拓创新，锐意进取，扎实工作，为学院转型发展发挥应有的作用。

审计处

2014年11月